Үйл явдал
Гаалийн хяналтын бүсээр нэвтэрч буй этгээд мэдүүлгийн маягтад валютын хэмжээг үнэн зөв мэдүүлээгүй, улсын хилээр хууль бусаар валют нэвтрүүлсэн тул торгох болон валют хураах шийтгэл оногдуулсан нь хууль бус, мэдүүлэг авах ажиллагаа эрх зүйн дагаж мөрдөх журмын зөрчөлтэй гэх маргаан үүсэв. Зорчигч тээврийн хэрэгсэл болон биеийн бүсэлхий хэсэгт нийт 190,000 юань валют нуусан байсан тул гаалийн байгууллага түүнийг торгож, валютыг хураан авсан байна.
Талуудын байр суурь
- Гомдол гаргагч: Шилжүүлсэн шийтгэл нь хууль бус, учир нь мэдүүлэг авах ажиллагаанд орчуулагч оролцоогүй, өмгөөлөгчөөр хангаагүй, мөн хөндлөнгийн гэрч оролцоогүй тул шийтгэлийн хуудсыг хүчингүй болгох шаардлагатай.
- Хариуцагч: Зөрчил үйлдсэн нь тогтоогдсон тул хууль ёсны дагуу шийтгэл оногдуулсан, анхан шатны шүүх торгох шийтгэлийн хэмжээг хасаж дүгнэсэн нь хууль бус гэж үзэв.
Шатуудын шийдвэр
Анхан шатны шүүх торгох шийтгэлийн хэмжээг багасгаж, хураасан валютын зарим хэсгийг буцаан олгох шийдвэр гаргасан. Давж заалдах шатны шүүх анхан шатны шийдвэрийг хэвээр үлдээсэн. Учир нь зорчигч 15 сая төгрөгөөс дээш хэмжээний гадаад валют нэвтрүүлэх тохиолдолд гаалийн мэдүүлэгт үнэн зөв мэдүүлэх үүрэгтэй тул хураан авсан валютын 15 сая төгрөгийн тэнцэх хэмжээг хасаж, үлдэгдэл хэсгийг хураах, торгох шийтгэлийг багасгасан нь хууль ёсны гэж дүгнэв.
Хууль зүйн гол дүгнэлт
- Зорчигч 15 саяас дээш төгрөг, эсхүл түүнтэй тэнцэх хэмжээний гадаад валют нэвтрүүлэх тохиолдолд гаалийн мэдүүлэгт үнэн зөв мэдүүлэх үүрэгтэй байсан тул мэдүүлгийн маягтад үнэн зөв мэдүүлээгүй үйлдэл нь зөрчил гэж үзнэ (Мөнгө угаах болон терроризмыг санхүүжүүлэхтэй тэмцэх тухай хууль 15, Валютын зохицуулалтын тухай хууль 13).
- Гаалийн байгууллага нь зорчигчийн мэдүүлсэн тоо, хэмжээгээр бус, бодит байдлаар нэвтрүүлсэн валютын дүнг үндэслэн шийтгэл оногдуулна (Валютын зохицуулалтын тухай хууль 13).
- Зөрчлийн шинжийг хууль болон захиргааны хэм хэмжээний актаар тодорхойлдог тул гаалийн байгууллагын шийтгэл нь хууль тогтоомжийн заалттай нийцэж байвал хууль ёсны гэж дүгнэв (Зөрчлийн тухай хууль 2.1).