Тогтоол №8033

ХЭРГИЙН ТАНИЛЦУУЛГА: Банк дансны мэдээлэл хүргүүлэх үүргээ биелүүлээгүй гэх үндэслэлээр торгууль ногдуулсан шийтгэлийг эс зөвшөөрч, банк гомдол гаргасан. Банк нь өмнөх жилүүдэд мэдээлэл тогтмол хүргүүлж байсан, шинэ хуулийн дагуу гэрээ байгуулах нөхцөл байдал үүссэн, гэрээний нөхцөлөөр санал зөрөлдсөн нь хууль бус шийтгэлийн үндэслэл болохгүй гэж тайлбарласан. Хариуцагч нь банкны тайлбарыг үгүйсгэж, хуульд заасан мэдээллийг тухай бүр ирүүлэх үүргээ биелүүлээгүй, гэрээ байгуулах үүрэг байхгүй, зөрчил нь прокурорын хяналт дор тогтоогдсон гэж үзсэн. АНХАН ШАТ: Зөрчлийн тухай хуулийн 11.19.7-д заасны дагуу 4,000,000 төгрөгөөр торгох шийтгэл ногдуулсан.

ҮНДЭСЛЭЛ: Банк нь Татварын ерөнхий хуулийн 34.4.2-т заасан дансны өөрчлөлтийн тухай мэдээллийг тухай бүр нь татварын албанд хүргүүлэх үүргээ биелүүлээгүй болох нь тогтоогдсон. Гэрээ байгуулах үйл явц нь хуульд заасан мэдээлэл хүргүүлэх үүргийг орлохгүй тул банкны гомдлыг хэрэгсэхгүй болгосон.